佛在迦维罗卫国和一千二百五十位比丘，一起住在释祈精舍的时候。由于九月结夏安居已经结束，于是佛从禅室出来，和弟子一同前往舍卫国的祈树給孤独园。
这两国之间有一棵大树，叫作尼拘陀树。树高一百二十里，而枝叶覆盖的面积则有六十里，树上结的树子非常多，吃起来又香又甜，味道有如蜂蜜。掉落地上的熟果，人民吃了之后，病都会好而且眼目明亮。
佛于是坐在这棵树下，告诉阿难侍者说：“我看天地万物，各自都有他们的宿世因缘果报。” 阿难前来顶礼佛陀，双膝长跪请教佛说：“是如何的宿世因缘果报呢，我们这些弟子大家都想知道，请您慈悲演说，以开示教化不知道的众生。”
佛陀就告诉阿难说：“善哉、善哉，人如果培福德的话，就像这棵树一样。它本来只种下一粒种子，后来渐渐长大，却能结成无量的果实。
为人而能当国王，大臣，长者等，并且地位尊贵而有权势的人，都是从礼敬佛法僧三宝中来的。
为人而且是大富豪，其财富是无限量，这是从布施中来的。
那些长寿而没有疾病，身体强壮的人，是因为持戒律而来。
长得端正白净，容光焕发，身手柔软，吐气芬芳，人见人爱，令人观看不厌的人，是修忍辱的结果。
欢喜精进修行，乐于培植福德的人，是从精进中来的。
个性安详不急躁，言语行为都很审慎的人，是修禅定的结果。
有人有才干，明白事理，通达了解幽深之法，能够把微妙的义理讲得很顺畅，让愚笨或者初学的人都能听得懂，这种才能是从修智慧中得来的。
有的人音声是清彻悦耳的，这是从常常歌咏三宝中来的。
有的人身心洁净，一生无有疾病，这是从修慈心中来的。
长得高大的人，是由于前世对人恭敬。
长得矮小的人，是由于前世轻视傲慢他人。
长得丑陋的人，是由于前世喜欢生气。
对事物一无所知的人，是由于前世不喜欢学习和请问别人。
生来愚笨的人，是由于前世不喜欢教导别人。
生来哑巴，是由于前世谤毁别人的缘故。
生来就聋子瞎子，是由于前世不喜欢听闻受持佛经，佛法的缘故。
当别人的奴隶，是由于前世欠债不还的缘故。
地位卑贱的人，是由于前世不礼敬三宝。
长得又丑又黑的人，是由于把佛像、佛案前面的光明遮住的缘故。
佛陀告诉阿难说，世间的愚痴人，虽然听闻佛法，但是内心不信，以后生到长耳的驴马之中。
悭吝贪心，不愿与饥饿者分享而自己食用的人，会堕到饿鬼道里，以后投胎为人，也会很贫穷，饥饿，衣不蔽体，所得饮食都无法满足自己口腹所需。
自己吃好饮食，給别人吃恶饮食，这种人以后会堕到猪及蟑螂等虫类之中。
喜欢抢夺别人的东西，以后会堕落成羊，被人活生生的剥皮，来偿还他过去的罪业。
喜欢杀生的人，以后成为水上的蜉蝣虫，朝生暮死。
喜欢偷盗别人财物的人，以后会生成牛马或作奴隶，以偿还过去世偷盗之债。
喜欢奸淫他人妻子的人，死了之后会入地狱，男的会抱着炽热的铜柱，女的会卧在炽热的铁床上；地狱报后而从地狱出，却常常出生在下贱之处，以后还会投胎作鸡鸭之类。
喜欢说谎并到处宣传别人过恶的人，死后入地狱中，会被口灌滚热的铜汁，会被拔出舌头，以牛来耕他的舌头。
喜欢喝酒，醉后犯了三十六种过失的人，将来会堕入热腾腾的沸屎地狱里，之后还会投胎成猩猩；后来在出生为人时，也是非常愚蠢顽固，一无所知。
夫妇之间彼此不柔和顺从，经常打斗诤执，彼此互相驱逐的，将来会投胎到鸽鸠鸟类中。
贪图别人力气的人，将来会生到大象群中。
佛说假使百千劫，所造业不亡，因缘会遇时，果报还自受。